內部稽核之組織
本公司內部稽核為獨立單位，直接隸屬於董事會；除每月向審計委員會報告稽核進度及成果外，亦於董事會例行會議中彙總報告。
本公司內部稽核單位配置專任稽核人員，主管及其所屬稽核人員合計3人；內部稽核之任免、考評及薪資報酬，除稽核主管之任免須經董事會決議外，其餘項目均由董事長核定。
獨立董事與內部稽核主管溝通政策管道
內部稽核主管每季向獨立董事彙報稽核業務執行結果及追蹤報告執行進展
常規透過電子溝通、會議與審計委員會成員討論內部控制及獨立董事關注議題
遇重大異常事項時，得隨時召集會議
| 日期 | 溝通事項 | 獨立董事建議及結果 |
|---|---|---|
| 113/10/25 | 民國113年07-09月稽核業務執行報告 | 獨立董事對稽核業務執行報告無異議 |
| 113/07/25 | 民國113年03-06月稽核業務執行報告 | 獨立董事對稽核業務執行報告無異議 |
| 113/04/25 | 民國113年01-03月稽核業務執行報告 | 獨立董事對稽核業務執行報告無異議 |
| 113/02/23 | 民國112年09-12月稽核業務執行報告 | 獨立董事對稽核業務執行報告無異議 |
獨立董事與會計師溝通政策
會計師至少每年二次向獨立董事報告財務報表查核結果、證管及稅務新修正法令及將適用之國際財務報導準則等事項
得視情況不定期與獨立董事溝通聯繫
| 日期 | 溝通事項 | 獨立董事建議及結果 |
|---|---|---|
| 113/07/25 | 1. 會計師就113上半年度財務報表核閱結果溝通 2. 說明更新之證管及稅務法令 | 獨立董事對會計師說明財務報告、證管及稅務法令無異議。審計委員會通過上半年度財務報告並提報董事會。 |
| 113/02/23 | 1. 會計師就112年度財務報表查核結果溝通 2. 說明更新之證管及稅務法令 | 獨立董事對會計師說明財務報告、證管及稅務法令無異議。審計委員會通過112年度財務報告並提報董事會。 |
